關于開平市2021年財政預算調(diào)整方案的報告

——開平市第十六屆人大常委會第四十四次會議

開平市財政局局長　張偉贊

主任、各位副主任，各位委員：

今年全市財政預算經(jīng)市十六屆人民代表大會第七次會議批準后，在預算執(zhí)行過程中，我市地方財政預算執(zhí)行情況與年初預算相比差距較大，根據(jù)《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監(jiān)督法》、《中華人民共和國預算法》等相關規(guī)定，受市人民政府委托，特向市人大常委會報告開平市2021年財政預算調(diào)整方案，請予審議。

一、2021年一般公共預算安排和執(zhí)行情況

（一）全市一般公共預算安排和執(zhí)行情況

1.年初預算安排情況

2021年，全市地方一般公共預算收入安排304,296萬元，比上年增加14,490萬元，增長5%。其中：稅收收入188,871萬元，增長9%；非稅收入115,425萬元，減少0.95%。

全市一般公共預算支出相應安排509,019萬元，比上年減少10,188萬元，減少1.96%。

2.預算執(zhí)行情況

1—9月，全市地方一般公共預算收入243,395萬元，完成預算的79.99%，比上年同期增加31,115萬元，增長14.66%。其中：稅收收入130,745萬元，完成預算的69.22%，比上年同期增加19,209萬元，增長17.22%；非稅收入112,650萬元，完成預算的97.6%，比上年同期增加11,906萬元，增長11.82%。

調(diào)入資金2,415萬元。

全市一般公共預算支出410,590萬元，完成預算的80.66%，比上年同期增加23,555萬元，增長6.09%。

（二）市本級一般公共預算安排和執(zhí)行情況

1.年初預算安排情況

2021年，市本級地方一般公共預算收入安排143,083萬元，比上年增加4,181萬元，增長3.01%。其中：稅收收入27,658萬元，增長23.63%；非稅收入115,425萬元，減少0.95%。

市本級一般公共預算支出相應安排449,051萬元，比上年減少4,968萬元，減少1.09%。

2.預算執(zhí)行情況

1—9月，市本級地方一般公共預算收入141,735萬元，完成預算的99.06%，比上年同期增加25,670萬元，增長22.12%。其中：稅收收入29,085萬元，完成預算的105.16%，比上年同期增加13,764萬元，增長89.84%；非稅收入112,650萬元，完成預算的97.6%，比上年同期增加11,906萬元，增長11.82%。

調(diào)入資金2,415萬元。

市本級一般公共預算支出385,535萬元，完成預算的85.86%，比上年同期增加28,803萬元，增長8.07%。

二、2021年全市政府性基金預算安排和執(zhí)行情況

（一）年初預算安排情況

2021年，全市政府性基金預算收入安排363,410萬元，比上年增加247,389萬元，增長2.13倍。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入330,000萬元，增加247,669萬元，增長3倍；國有土地收益基金收入19,000萬元，增加5,453萬元，增長40.25%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1,000萬元，增加16萬元，增長1.63%；以上三項收入共安排350,000萬元，比上年增加253,138萬元，增長2.61倍。

全市政府性基金預算支出安排289,918萬元，比上年增加58,127萬元，增長25.08%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出247,883萬元，增加125,750萬元，增長102.96%；國有土地收益基金安排的支出18,871萬元，增加7,922萬元，增長72.35%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出400萬元，減少548萬元，減少57.81%。以上三項支出共安排267,154萬元，比上年增加133,124萬元，增長99.32%。

（二）預算執(zhí)行情況

1—9月，全市政府性基金預算收入完成148,221萬元，完成預算的40.79%，比上年同期增加79,370萬元，增長115.28%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成109,356萬元，完成預算的33.14%，比上年同期增加65,090萬元，增長147.04%；國有土地收益基金收入完成21,082萬元，完成預算的110.96%，比上年同期增加11,923萬元，增長130.18%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成726萬元，完成預算的72.6%，比上年同期增加159萬元，增長28.04%。以上三項收入共完成131,164萬元，完成預算的37.48%，比上年同期增加77,172萬元，增長142.93%。

調(diào)入資金7,000萬元。

全市政府性基金預算支出完成323,504萬元，完成預算的111.58%，比上年同期增加116,329萬元，增長56.15%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出完成200,867萬元，完成預算的81.03%，比上年同期增加75,631萬元，增長60.39%；國有土地收益基金安排的支出完成14,967萬元，完成預算的79.31%，比上年同期增加13,061萬元，增長685.26%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出為0。以上三項支出共完成215,834萬元，完成預算的80.79%，比上年同期增加88,932萬元，增長70.08%。

三、國有資本經(jīng)營預算安排和執(zhí)行情況

（一）第一次調(diào)整預算安排情況

2021年7月30日，經(jīng)開平市第十六屆人大常委會第40次會議審議通過，2021年全市國有資本經(jīng)營預算收入安排18,795萬元，比上年554萬元增加18,241萬元，增長32.93倍；國有資本經(jīng)營預算支出安排18,350萬元，比上年189萬元增加18,161萬元，增長96.09倍。

（二）預算執(zhí)行情況

1—9月，全市國有資本經(jīng)營預算收入完成28,578萬元，完成第一次調(diào)整預算（以下簡稱“預算”）18,795萬元的152.05%，比上年同期554萬元增加28,024萬元，增長50.58倍。

全市國有資本經(jīng)營預算支出完成17,923萬元，完成預算18,350萬元的97.67%，比上年同期133萬元增加17,790萬元，增長133.76倍。

四、2021年一般公共預算調(diào)整方案

（一）調(diào)增全市地方一般公共預算收入

根據(jù)江門市下達我市地方一般公共預算收入增長目標，2021年地方一般公共預算收入由年初預算304,296萬元調(diào)整為311,541萬元，增長率由5%調(diào)整為7.5%，比年初預算增加7,245萬元。其中：稅收收入由年初預算188,871萬元調(diào)整為194,668萬元，增長率由9%調(diào)整為12.35%，比年初預算增加5,797萬元；非稅收入由年初預算115,425萬元調(diào)整為116,873萬元，由負增長0.95%調(diào)整為增長0.29%，比年初預算增加1,448萬元。

市本級地方一般公共預算收入由年初預算143,083萬元調(diào)整為146,551萬元，增長率由3.01%調(diào)整為5.51%，比年初預算增加3,468萬元。其中：市本級稅收收入由年初預算27,658萬元調(diào)整為29,678萬元，增長率由23.63%調(diào)整為32.66%，比年初預算增加2,020萬元；非稅收入由年初預算115,425萬元調(diào)整為116,873萬元，由負增長0.95%調(diào)整為增長0.29%，比年初預算增加1,448萬元。

（二）調(diào)增全市一般公共預算支出

全市一般公共預算支出由年初預算509,019萬元調(diào)整為519,363萬元，由負增長1.96%調(diào)整為增長0.03%，比年初預算增加10,344萬元。

市本級一般公共預算支出由年初預算449,051萬元調(diào)整為458,945萬元，由負增長1.12%調(diào)整為增長1.06%，比年初預算增加9,894萬元。

（三）調(diào)增調(diào)入資金

調(diào)入資金由年初預算0萬元調(diào)整為13,059萬元，主要來源包括：①將國有資本經(jīng)營預算預計結(jié)余10,454萬元調(diào)入一般公共預算；②加強清理財政存量資金力度，從財政專戶調(diào)入資金2,605萬元。

五、2021年全市政府性基金預算調(diào)整方案

（一）調(diào)減政府性基金預算收入

全市政府性基金預算收入由年初預算363,410萬元調(diào)整為239,514萬元，增長率由213.23%調(diào)整為106.44%，比年初預算減少123,896萬元。調(diào)整的收入項目包括：

1.國土出讓相關收入由年初預算350,000萬元調(diào)整為219,398萬元，增長率由261.34%調(diào)整為126.51%，比年初預算減少130,602萬元。調(diào)減的主要原因是：今年受房地產(chǎn)市場不景氣影響，全市土地出讓情況不及年初預期。其中：

（1）國有土地使用權(quán)出讓收入由年初預算330,000萬元調(diào)整為182,545萬元，增長率由300.82%調(diào)整為121.72%，比年初預算減少147,455萬元。

（2）國有土地收益基金收入由年初預算19,000萬元調(diào)整為35,756萬元，增長率由40.25%調(diào)整為163.94%，比年初預算增加16,756萬元。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入由年初預算1,000萬元調(diào)整為1,097萬元，增長率由1.63%調(diào)整為11.48%，比年初預算增加97萬元。

2.城市基礎設施配套費收入由年初預算7,000萬元調(diào)整為13,706萬元，由負增長32.14%調(diào)整為增長32.86%，比年初預算增加6,706萬元。調(diào)增的原因主要是：根據(jù)上級加強清理存量資金的要求，將在財政專戶反映的城市基礎設施配套費歷年結(jié)余資金繳入政府性基金預算反映。

（二）調(diào)增政府性基金預算支出

全市政府性基金預算支出由年初預算289,918萬元調(diào)整為366,498萬元，增長率由25.08%調(diào)整為58.12%，比年初預算增加76,580萬元。調(diào)整的支出項目包括：

1.國土出讓相關收入安排的支出由年初預算267,154萬元調(diào)整為219,078萬元，增長率由99.32%調(diào)整為63.45%，比年初預算減少48,076萬元。其中：

（1）國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出由年初預算247,883萬元調(diào)整為182,012萬元，增長率由107.07%調(diào)整為52.05%，比年初預算減少65,871萬元。

（2）國有土地收益基金安排的支出由年初預算18,871萬元調(diào)整為35,930萬元，增長率由41.11%調(diào)整為168.68%，比年初預算增加17,059萬元。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出由年初預算400萬元調(diào)整為1,136萬元，由負增長57.81%調(diào)整為增長19.83%，比年初預算增加736萬元。

2.城市基礎設施配套費安排的支出由年初預算6,943萬元調(diào)整為13,809萬元，由負增長32.55%調(diào)整為增長34.16%，比年初預算增加6,866萬元。主要原因是：加大對財政專戶歷年非稅收入結(jié)余的清理，將在財政專戶反映的城市基礎設施配套費收入歷年結(jié)余繳入國庫，支出相應增加。

3.污水處理費安排的支出由年初預算4,550萬元調(diào)整為5,412萬元，由負增長41.53%調(diào)整為負增長30.45%，比年初預算增加862萬元。主要原因是：根據(jù)政府性基金預算?？顚Ｓ玫脑瓌t，結(jié)合收入實際，相應調(diào)整支出。

4.彩票公益金安排的支出由年初預算1,016萬元調(diào)整為1,453萬元，增長率由6.83%調(diào)整為52.79%，比年初預算增加437萬元。主要原因是：預算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

5.彩票發(fā)行銷售機構(gòu)業(yè)務費安排的支出由年初預算24萬元調(diào)整為76萬元，由負增長73.91%調(diào)整為負增長17.39%，比年初預算增加52萬元。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

6.國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的支出調(diào)整為8萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

7.大中型水庫移民后期扶持基金支出由年初預算2,182萬元調(diào)整為2,482萬元，由負增長21.43%調(diào)整為負增長10.62%，比年初預算增加300萬元。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

8.小型水庫移民扶助基金安排的支出調(diào)整為62萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

9.大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出調(diào)整為17萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

10.其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出調(diào)整為115,000萬元，年初無此項預算；預計上級下達我市2021年新增專項債券資金115,000萬元，支出相應增加。

11.債務付息支出由年初預算8,046萬元調(diào)整為8,938萬元，增長率由20.49%調(diào)整為33.84%，比年初預算增加892萬元。此項列支省級下達我市專項債券的應付利息。

12.債務發(fā)行費用支出由年初預算3萬元調(diào)整為163萬元，由負增長94.74%調(diào)整為增長185.96%，比年初預算增加160萬元。此項列支省級下達我市專項債券的應付發(fā)行費用。

（三）調(diào)增調(diào)入資金

調(diào)入資金由年初預算0萬元調(diào)整為7,000萬元，主要是加強清理財政存量資金力度，從財政專戶調(diào)入資金7,000萬元。

六、2021年國有資本經(jīng)營預算調(diào)整方案

（一）調(diào)增國有資本經(jīng)營預算收支

全市國有資本經(jīng)營預算收入由18,795萬元調(diào)整為44,272萬元，由增長32.93倍調(diào)整為增長78.91倍，比第一次調(diào)整預算（以下簡稱“預算”）增加25,477萬元。

全市國有資本經(jīng)營預算支出由18,350萬元調(diào)整為33,827萬元，由增長96.09倍調(diào)整為增長177.98倍，比預算增加15,477萬元。

國有資本經(jīng)營預算收支調(diào)增幅度較大的主要原因是：一是解決我市創(chuàng)建AA級融資平臺注冊資金9,500萬元；二是根據(jù)上級化解隱性債務的有關要求，解決深茂鐵路開平段股權(quán)資金支出5,245萬元和環(huán)城公路工程資金91萬元；三是根據(jù)審計整改要求，追加安排開平市東興大廈物業(yè)管理公司部分房產(chǎn)辦理資產(chǎn)過戶手續(xù)所需費用417萬元和原計劃在市資產(chǎn)辦收益賬戶列支的項目支出224萬元。同時，結(jié)合今年我市國有資本經(jīng)營預算收支實際情況，對全年收支作出相應調(diào)整。

（二）調(diào)增調(diào)出資金

調(diào)出資金由445萬元調(diào)整為10,454萬元，主要是根據(jù)國有資本經(jīng)營預算預計收支情況，將預計結(jié)余10,454萬元調(diào)出至一般公共預算反映。

七、2021年社會保險基金預算調(diào)整方案

2021年，全市社會保險基金預算收入由年初預算411,441萬元調(diào)整為436,840萬元，增長率由41.06%調(diào)整為49.77%，比年初預算增加25,399萬元；加上上年滾存結(jié)余206,920萬元，全年收入總計643,760萬元。

2021年，全市社會保險基金預算支出由年初預算291,395萬元調(diào)整為292,408萬元，增長率由2.80%調(diào)整為3.16%，比年初預算增加1,013萬元。加上上解上級支出121,883萬元，支出總計414,291萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余229,469萬元。（具體詳見附件《開平市2021年社會保險基金預算調(diào)整草案》）

附件：

開平市2021年社會保險基金預算調(diào)整草案

根據(jù)《關于調(diào)整2021年全省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險和工傷保險省級統(tǒng)籌基金預算的通知》（粵社保函〔2021〕287號）和《關于調(diào)整2021年全市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和失業(yè)保險基金預算的通知》（江社?！?/span>2021〕47號）的要求，結(jié)合我市相關社會保險基金收支實際情況，現(xiàn)對我市2021年社會保險基金預算進行調(diào)整，現(xiàn)將有關預算調(diào)整事項說明如下：

一、預算執(zhí)行情況

1—9月，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、職工基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險（含生育保險）、工傷保險和失業(yè)保險等七項社會保險基金總收入328,863萬元，完成年初預算的79.93%；總支出308,662萬元，完成年初預算的79.94%；當期結(jié)余20,201萬元，歷年累計結(jié)余227,214萬元。

二、2021年社會保險基金預算調(diào)整范圍

2021年社會保險基金預算調(diào)整范圍包括：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險等五項社會保險基金，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險和工傷保險屬于省級統(tǒng)籌險種，失業(yè)保險、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險屬于江門市級統(tǒng)籌險種，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險屬于開平市統(tǒng)籌險種，各項社保基金預算調(diào)整在相應的統(tǒng)籌層級報送同級人大審議。

三、預算調(diào)整情況

（一）社會保險基金預算收入調(diào)整情況

2021年，全市社會保險基金預算收入由年初預算411,441萬元調(diào)整為436,840萬元，增長率由41.06%調(diào)整為49.77%，比年初預算增加25,399萬元。加上上年滾存結(jié)余206,920萬元，全年收入總計643,760萬元。

1.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入預算調(diào)整情況

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入由年初預算223,736萬元調(diào)整為242,285萬元，增長率由89.31%調(diào)整為105.00%，比年初預算增加18,549萬元。加上歷年滾存結(jié)余22,290萬元，全年收入總計264,575萬元。

2.工傷保險基金收入預算調(diào)整情況

工傷保險基金收入由年初預算4,170萬元調(diào)整為4,793萬元，增長率由21.12%調(diào)整為39.21%，比年初預算增加623萬元。加上歷年滾存結(jié)余2,673萬元，全年收入總計7,466萬元。

3.失業(yè)保險基金收入預算調(diào)整情況

失業(yè)保險基金收入由年初預算2,235萬元調(diào)整為2,504萬元，增長率由64.70%調(diào)整為84.52%，比年初預算增加269萬元。加上歷年滾存結(jié)余15,648萬元，全年收入總計18,152萬元。

4.職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入預算調(diào)整情況

職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入由年初預算55,693萬元調(diào)整為55,922萬元，增長率由11.21%調(diào)整為11.66%，比年初預算增加229萬元。加上歷年滾存結(jié)余44,869萬元，全年收入總計100,791萬元。

5.機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入預算調(diào)整情況

機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入由年初預算49,547萬元調(diào)整為51,394萬元，增長率由5.25%調(diào)整為9.17%，比年初預算增加1,847萬元。加上歷年滾存結(jié)余5,708萬元，全年收入總計57,102萬元。

6.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預算調(diào)整情況

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入由年初預算29,722萬元調(diào)整為32,880萬元，增長率由0.92%調(diào)整為11.65%，比年初預算增加3,158萬元。加上歷年滾存結(jié)余61,037萬元，全年收入總計93,917萬元。

7.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入預算調(diào)整情況

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入由年初預算46,338萬元調(diào)整為47,062萬元，增長率由10.10%調(diào)整為11.82%，比年初預算增加724萬元。加上歷年滾存結(jié)余54,695萬元，全年收入總計101,757萬元。

（二）社會保險基金預算支出調(diào)整情況

2021年，全市社會保險基金預算支出由年初預算291,395萬元調(diào)整為292,408萬元，增長率由2.80%調(diào)整為3.16%，比年初預算增加1,013萬元。加上上解上級支出121,883萬元，支出總計414,291萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余229,469萬元。

1.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出預算調(diào)整情況

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出由年初預算223,736萬元調(diào)整為240,845萬元，增長率由86.33%調(diào)整為100.58%，比年初預算增加17,109萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余23,730萬元。

2.工傷保險基金支出預算調(diào)整情況

工傷保險基金支出由年初預算4,170萬元調(diào)整為4,387萬元，由負增長32.71%調(diào)整為負增長29.21%，比年初預算增加217萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余3,079萬元。

3.失業(yè)保險基金支出預算調(diào)整情況

失業(yè)保險基金支出由年初預算2,676萬元調(diào)整為2,797萬元，由負增長28.10%調(diào)整為負增長24.85%，比年初預算增加121萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余15,355萬元。

4.職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出預算調(diào)整情況

職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出由年初預算47,193萬元調(diào)整為49,031萬元，由負增長7.19%調(diào)整為負增長3.58%，比年初預算增加1,838萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余51,760萬元。

5.機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出預算調(diào)整情況

機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出由年初預算48,557萬元調(diào)整為50,871萬元，增長率由7.95%調(diào)整為13.09%，比年初預算增加2,314萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余6,231萬元。

6.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出預算調(diào)整情況

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出由年初預算26,239萬元調(diào)整為26,991萬元，增長率由4.47%調(diào)整為7.46%，比年初預算增加752萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余66,926萬元。

7.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出預算調(diào)整情況

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出由年初預算33,561萬元調(diào)整為39,369萬元，由負增長6.88%調(diào)整為增長9.24%，比年初預算增加5,808萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余62,388萬元。