關(guān)于開平市2019年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告

　　——開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議

　　開平市財(cái)政局局長(zhǎng)　張偉贊

　　主任、副主任，各位委員：

　　今年全市財(cái)政預(yù)算經(jīng)市十六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)后，在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中,我市地方一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算收支與年初預(yù)算相比差距較大，根據(jù)《中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等相關(guān)規(guī)定，受市人民政府委托，特向市人大常委會(huì)報(bào)告開平市2019年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，請(qǐng)予審議。

　　一、2019年一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

　　（一）全市地方一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

　　1、年初預(yù)算安排情況

　　2019年，全市地方一般公共預(yù)算收入安排277,802萬(wàn)元，比上年增加16,955萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.50%。其中，稅收收入209,465萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.00%；非稅收入68,337萬(wàn)元，減少7.43%。

　　調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬(wàn)元。

　　全市一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排405,118萬(wàn)元，比上年增加11,140萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.83%。

　　2、預(yù)算執(zhí)行情況

　　1—10月，全市地方一般公共預(yù)算收入227,459萬(wàn)元，完成預(yù)算的81.88%，比上年同期增加17,244萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.20%。其中：稅收收入147,253萬(wàn)元，完成預(yù)算的70.30%，比上年同期減少1,213萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)0.82%；非稅收入80,206萬(wàn)元，完成預(yù)算的117.37%，比上年同期增加18,457萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.89%。

　　調(diào)入資金6,295萬(wàn)元。

　　調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬(wàn)元。

　　全市一般公共預(yù)算支出384,913萬(wàn)元，完成預(yù)算的95.01%，比上年同期增加37,231萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.71%。

　　（二）市本級(jí)一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

　　1、年初預(yù)算安排情況

　　2019年，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排118,062萬(wàn)元，比上年增加2,764萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.40%。其中，稅收收入49,725萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.90%；非稅收入68,337萬(wàn)元，減少7.43%。

　　調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬(wàn)元。

　　市本級(jí)一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排353,435萬(wàn)元，比上年增加22,223萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.71%。

　　2、預(yù)算執(zhí)行情況

　　1—10月，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入115,791萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.08%，比上年同期增加26,614萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.84%。其中：稅收收入35,585萬(wàn)元，完成預(yù)算的71.56%，比上年同期增加8,157萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.74%；非稅收入80,206萬(wàn)元，完成預(yù)算的117.37%，比上年同期增加18,457萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.89%。

　　調(diào)入資金6,295萬(wàn)元。

　　調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬(wàn)元。

　　市本級(jí)一般公共預(yù)算支出345,304萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.70%，比上年同期增加44,343萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.73%。

　　二、2019年全市政府性基金預(yù)算安排和執(zhí)行情況

　　（一）年初預(yù)算安排情況

　　2019年，全市政府性基金預(yù)算收入安排189,385萬(wàn)元，比上年增加10,416萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.82%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入160,000萬(wàn)元，比上年增加26,910萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.22%；國(guó)有土地收益基金收入9,000萬(wàn)元，比上年減少14,628萬(wàn)元，減少61.91%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1,000萬(wàn)元，比上年增加273萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.55%。以上三項(xiàng)收入共安排170,000萬(wàn)元，比上年增加12,555萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.97%。

　　全市政府性基金預(yù)算支出安排198,404萬(wàn)元,比上年減少38,785萬(wàn)元，減少16.35%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出157,084萬(wàn)元，比上年減少28,341萬(wàn)元，減少15.28%；國(guó)有土地收益基金收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出13,519萬(wàn)元，比上年減少10,566萬(wàn)元，減少43.87%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出1,358萬(wàn)元，比上年增加1,001萬(wàn)元，增長(zhǎng)3倍。以上三項(xiàng)支出共安排171,961萬(wàn)元，比上年減少37,906萬(wàn)元，減少18.06%。

　　（二）預(yù)算執(zhí)行情況

　　1—10月，全市政府性基金預(yù)算收入完成160,937萬(wàn)元，完成預(yù)算的84.98%，比上年同期增加12,514萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.43%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成119,641萬(wàn)元，完成預(yù)算的74.78%，比上年同期減少4,835萬(wàn)元，減少3.88%；國(guó)有土地收益基金收入完成21,542萬(wàn)元，完成預(yù)算的239.36%，比上年同期增加8,370萬(wàn)元，增長(zhǎng)63.54%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成681萬(wàn)元，完成預(yù)算的68.10%，比上年同期增加148萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.77%。以上三項(xiàng)收入共完成141,864萬(wàn)元，完成預(yù)算的83.45%，比上年同期增加3,683萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.67%。

　　全市政府性基金預(yù)算支出完成218,093萬(wàn)元，完成預(yù)算的109.92%，比上年同期增加44,830萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.87%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出完成190,393萬(wàn)元，完成預(yù)算的121.20%，比上年同期增加47,633萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.37%；國(guó)有土地收益基金收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出完成9,227萬(wàn)元，完成預(yù)算的68.25%，比上年同期增加38萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.41%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出為零。以上三項(xiàng)支出共完成199,620萬(wàn)元，完成預(yù)算的116.08%，比上年同期增加47,311萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.06%。

　　三、2019年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排和執(zhí)行情況

　　（一）年初預(yù)算安排情況

　　2019年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排425萬(wàn)元，與上年持平；支出安排425萬(wàn)元，比上年增加73萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.74%。

　　（二）預(yù)算執(zhí)行情況

　　1—10月，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成9,645萬(wàn)元，比上年同期增加9,220萬(wàn)元，增長(zhǎng)22倍；支出完成17,081萬(wàn)元，比上年增加16,751萬(wàn)元，增長(zhǎng)51倍。增幅較大的主要原因：根據(jù)市政府關(guān)于我市農(nóng)信社改制為農(nóng)商行的工作部署，我市3家國(guó)有企業(yè)按比例共注入農(nóng)信社資本1.67億元，因此相應(yīng)增加國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支。

　　四、2019年一般公共預(yù)算調(diào)整方案

　　（一）調(diào)增全市一般公共預(yù)算收入

　　根據(jù)江門市下達(dá)我市一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)目標(biāo),2019年全市地方一般公共預(yù)算收入調(diào)整為279,106萬(wàn)元，增幅調(diào)整為7%，比年初預(yù)算277,802萬(wàn)元增加1,304萬(wàn)元，增加0.47%；比上年增加18,259萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%。其中稅收收入由209,465萬(wàn)元調(diào)整為192,633萬(wàn)元，由增長(zhǎng)12%調(diào)整為增長(zhǎng)3%；非稅收入由68,337萬(wàn)元調(diào)整為86,473萬(wàn)元，由負(fù)增長(zhǎng)7.43%調(diào)整為增長(zhǎng)17.13%。

　　市本級(jí)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為129,173萬(wàn)元，比年初預(yù)算118,062萬(wàn)元增加11,111萬(wàn)元，增加9.41%；比上年增加13,875萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.03%。其中稅收收入由49,725萬(wàn)元調(diào)整為42,700萬(wàn)元，由增長(zhǎng)19.90%調(diào)整為增長(zhǎng)2.96%；非稅收入68,337萬(wàn)元調(diào)整為86,473萬(wàn)元，由負(fù)增長(zhǎng)7.43%調(diào)整為增長(zhǎng)17.13%。

　　（二）調(diào)增全市一般公共預(yù)算支出

　　全市一般公共預(yù)算支出調(diào)整為515,677萬(wàn)元，比年初預(yù)算405,118萬(wàn)元增加110,559萬(wàn)元，增加27.29%；比上年增加121,699萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.89%。

　　市本級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)整為458,730萬(wàn)元，比年初預(yù)算353,435萬(wàn)元增加105,295萬(wàn)元，增加29.79%；比上年增加127,518萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.50%。

　　（三）調(diào)增再融資債券轉(zhuǎn)貸資金

　　調(diào)增再融資債券轉(zhuǎn)貸資金共6,534萬(wàn)元。其中：

　　1、根據(jù)江門市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2019年第一批再融資債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外﹝2019﹞28號(hào)），下達(dá)我市第一批再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金2,630萬(wàn)元，用于償還“2016年廣東省政府定向承銷發(fā)行的置換一般債券（一期）”本金。

　　2、根據(jù)江門市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2019年第二批再融資債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外﹝2019﹞58號(hào)），下達(dá)我市第二批再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金3,904萬(wàn)元，用于償還“2014年廣東省政府債券(一期)2,067萬(wàn)元”和 “2016年廣東省政府定向承銷發(fā)行的置換一般債券(五期)”本金1,837萬(wàn)元。

　　（四）調(diào)增調(diào)入資金

　　為加大清理財(cái)政存量資金的力度，將符合管理要求的財(cái)政專戶結(jié)余資金調(diào)入一般公共預(yù)算。因此，調(diào)入資金調(diào)整為6,295萬(wàn)元。

　　（五）調(diào)增調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

　　根據(jù)2018年收入快報(bào)數(shù)，當(dāng)年安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬(wàn)元，因此，2019年年初安排調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬(wàn)元?，F(xiàn)根據(jù)2018年決算的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬(wàn)元，將2019年調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整為6,550萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加1,184萬(wàn)元，增加22.06%。

　　五、2019年全市政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

　　（一）調(diào)增政府性基金預(yù)算收入

　　全市政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為209,612萬(wàn)元，比年初預(yù)算189,385萬(wàn)元增加20,227萬(wàn)元，增加10.68%；比上年增加30,643萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.12%。調(diào)整的收入項(xiàng)目包括：

　　1、國(guó)土出讓相關(guān)收入調(diào)整為183,227萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加13,227萬(wàn)元，增加7.78%；比上年增加25,782萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.38%。調(diào)增的主要原因是：在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，鎮(zhèn)級(jí)發(fā)生國(guó)土出讓收入共74,454萬(wàn)元，而年初預(yù)算不包含此收入。其中：

　　（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)整為156,412萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少3,588萬(wàn)元，減少2.24%；比上年增加23,322萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.52%。

　　（2）國(guó)有土地收益基金收入調(diào)整為26,057萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加17,057萬(wàn)元，增加189.52%；比上年增加2,429萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.28%。

　　 （3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入調(diào)整為758萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少242萬(wàn)元，減少24.20%；比上年增加31萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.26%。

　　2、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)整為20,000萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加7,000萬(wàn)元，增加53.85%；比上年增加3,040萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.92%。調(diào)增的原因主要是：根據(jù)上級(jí)關(guān)于清理存量資金的要求，將在財(cái)政專戶反映的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)部分歷年結(jié)余7,000萬(wàn)元調(diào)入政府性基金預(yù)算。

　　（二）調(diào)增政府性基金預(yù)算支出

　　全市政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為292,200萬(wàn)元，比年初預(yù)算198,404萬(wàn)元增加93,796萬(wàn)元，增加47.28%；比上年增加55,011萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.19%。調(diào)整的支出項(xiàng)目包括：

　　1、國(guó)土出讓相關(guān)收入安排的支出項(xiàng)目，相應(yīng)調(diào)整為258,776萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加86,815萬(wàn)元，增加50.49%；比上年增加48,909萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.30%。其中：

　　（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為226,632萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加69,548萬(wàn)元，增加44.27%；比上年增加41,207萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.22%。

　　（2）國(guó)有土地收益基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為30,924萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加17,405萬(wàn)元，增加128.74%；比上年增加6,839萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.40%。

　　（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出調(diào)整為1,220萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少138萬(wàn)元，減少10.16%；比上年增加863萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.42倍。

　　2、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出調(diào)整為21,032萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加7,498萬(wàn)元，增加55.40%；比上年增加3,863萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.50%。

　　3、污水處理費(fèi)安排的支出調(diào)整為4,189萬(wàn)元，比年初預(yù)算

　　減少429萬(wàn)元，減少9.29%；比上年增加1,438萬(wàn)元，增長(zhǎng)52.27%。

　　4、彩票公益金安排的支出調(diào)整為1,035萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加58萬(wàn)元，增加5.94%；比上年減少209萬(wàn)元，減少16.80%。

　　5、彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出調(diào)整為118萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加38萬(wàn)元，增加47.50%；比上年增加35萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.17%。

　　6、文化旅游體育與傳媒支出調(diào)整為80萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)預(yù)算；比上年減少84萬(wàn)元，減少51.22%。

　　7、大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出調(diào)整為1,187萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少1,094萬(wàn)元，減少47.96%；比上年減少675萬(wàn)元，減少36.25%。

　　8、小型水庫(kù)移民扶助基金安排的支出調(diào)整為158萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加104萬(wàn)元，增加192.59%；比上年減少6萬(wàn)元，減少3.66%。

　　9、大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排的支出106萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加39萬(wàn)元，增加58.21%；比上年增加95萬(wàn)元，增長(zhǎng)863.64%。

　　10、債務(wù)付息支出調(diào)整為5,478萬(wàn)元，此項(xiàng)列支省級(jí)下達(dá)我市置換債券的應(yīng)付利息，比年初預(yù)算增加646萬(wàn)元，增加13.37%；比上年增加1,646萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.95%。

　　11、債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出調(diào)整為41萬(wàn)元，此項(xiàng)列支省級(jí)下達(dá)我市置換債券的應(yīng)付發(fā)行費(fèi)用，年初沒(méi)有安排此項(xiàng)預(yù)算支出；比上年減少1萬(wàn)元，減少2.38%。

　　（三）調(diào)增新增債券轉(zhuǎn)貸資金

　　根據(jù)江門市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2019年5月新增債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外﹝2019﹞36號(hào)），下達(dá)我市新增其他專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金37,000萬(wàn)元，分配到四個(gè)建設(shè)項(xiàng)目，其中：沈陽(yáng)至?？趪?guó)家高速公路水口至白沙段改擴(kuò)建工程（月山互通連接線）項(xiàng)目22,000萬(wàn)元、新美大道（G325國(guó)道-潭江大道）新建道路工程項(xiàng)目8,000萬(wàn)元、開平市縣道橋牛線（X557）改線工程一期工程4,500萬(wàn)元和開平市赤坎古鎮(zhèn)大道工程項(xiàng)目2,500萬(wàn)元等。

　　六、2019年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案

　　國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整為17,125萬(wàn)元，比年初預(yù)算425萬(wàn)元增加16,700萬(wàn)元，增加39倍；比上年增加16,700萬(wàn)元，增長(zhǎng)39倍。支出調(diào)整為17,125萬(wàn)元，比年初預(yù)算425萬(wàn)元增加16,700萬(wàn)元，增加39倍；比上年增加16,773萬(wàn)元，增長(zhǎng)48倍。

　　七、調(diào)整2019年末地方政府債務(wù)限額

　　（一）江門市財(cái)政局核定的2019年末地方政府債務(wù)限額。根據(jù)江門市財(cái)政局2019年6月28日下發(fā)的《關(guān)于下達(dá)2019年地方政府債務(wù)限額的通知》（江財(cái)外﹝2019﹞41號(hào)），核定我市2019年末政府債務(wù)限額478,158.97萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額158,800.25萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額319,358.72萬(wàn)元。

　　（二）廣東省財(cái)政廳收回的政府債務(wù)限額。根據(jù)省財(cái)政廳2019年8月22日下發(fā)的《關(guān)于按規(guī)定收回政府債務(wù)部分限額的通知》（粵財(cái)債﹝2019﹞25號(hào)），收回我市專項(xiàng)債務(wù)限額6,300萬(wàn)元。

　　（三）經(jīng)核減后我市2019年末地方政府債務(wù)限額。綜上，我市2019年末地方政府債務(wù)限額471,858.97萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額158,800.25萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額313,058.72萬(wàn)元。

　　上述調(diào)整方案屬預(yù)計(jì)數(shù)，待年終預(yù)算執(zhí)行后，實(shí)際結(jié)果將在市人大會(huì)議上報(bào)告。預(yù)算調(diào)整后，我們將認(rèn)真組織執(zhí)行，爭(zhēng)取圓滿完成預(yù)算調(diào)整方案。