關(guān)于開平市2018年本級(jí)財(cái)政決算草案的報(bào)告

——在開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議上

開平市財(cái)政局局長(zhǎng)  張偉贊

主任、各位副主任、各位委員：

受市政府委托，我現(xiàn)向市人大常委會(huì)報(bào)告開平市2018年本級(jí)財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。

2018年，我市認(rèn)真貫徹上級(jí)的決策部署，緊緊圍繞“產(chǎn)業(yè)提升、城市提質(zhì)、工作提效”的工作主線，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，著力開拓財(cái)源，創(chuàng)新財(cái)政改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)全市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，市十六屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算執(zhí)行情況良好。現(xiàn)將2018年財(cái)政決算情況報(bào)告如下：

一、2018年全市地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。全市地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)262,031萬(wàn)元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）255,481萬(wàn)元的102.56%，比上年增長(zhǎng)12.29%。

（二）支出情況。全市地方一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)393,978萬(wàn)元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）393,978萬(wàn)元的100%，比上年增長(zhǎng)8.03%。

（三）結(jié)余情況。2018年，全市地方一般公共預(yù)算收入262,031萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入140,502萬(wàn)元、調(diào)入資金4,589萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,856萬(wàn)元和上年結(jié)余9,428萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出393,978萬(wàn)元、體制上解6,643萬(wàn)元、出口退稅超基數(shù)上解8,116萬(wàn)元、專項(xiàng)上解15,215萬(wàn)元、債券還本支出2,326萬(wàn)元和補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬(wàn)元后，年終滾存結(jié)余為21,522萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出21,522萬(wàn)元，凈結(jié)余為0萬(wàn)元），年度地方一般公共預(yù)算收支平衡。

二、2018年市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)116,482萬(wàn)元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）112,661萬(wàn)元的103.39%，比上年增長(zhǎng)13.32%。

（二）支出情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)331,212萬(wàn)元，完成預(yù)算339,423萬(wàn)元的97.58%，比上年增長(zhǎng)4.45%。

1、主要支出科目的完成情況

（1）一般公共服務(wù)支出28,195萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.11%，比上年增長(zhǎng)2.37%。

（2）國(guó)防支出753萬(wàn)元，完成預(yù)算的128.28%，比上年增長(zhǎng)17.11%。

（3）公共安全支出25,427萬(wàn)元，完成預(yù)算的118.62%，比上年增長(zhǎng)5.77%。

（4）教育支出104,220萬(wàn)元，完成預(yù)算的124.85%，比上年增長(zhǎng)7.61%。

（5）科學(xué)技術(shù)支出8,072萬(wàn)元，完成預(yù)算的116.41%，比上年增長(zhǎng)20.15%。

（6）文化體育與傳媒支出11,232萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.41%，比上年增長(zhǎng)27.94%。

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出64,850萬(wàn)元，完成預(yù)算的86.01%，比上年減少4.49%。

（8）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出45,882萬(wàn)元,完成預(yù)算的93.29%，比上年增長(zhǎng)15.35%。

（9）節(jié)能環(huán)保支出4,127萬(wàn)元，完成預(yù)算的115.51%,比上年增長(zhǎng)8.38%。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,657萬(wàn)元，完成預(yù)算的44.23%，比上年減少26.93%。

（11）農(nóng)林水支出 13,663萬(wàn)元，完成預(yù)算的73.45%，比上年減少18.07%。

（12）交通運(yùn)輸支出3,682萬(wàn)元，完成預(yù)算的57.65%，比上年增長(zhǎng)37.34%。

（13）資源勘探信息等支出1,792萬(wàn)元，完成預(yù)算的59.10%,比上年減少26.22%。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出747萬(wàn)元，完成預(yù)算的36.74%，比上年增長(zhǎng)11.16%。

（15）金融支出160萬(wàn)元，完成預(yù)算的148.15%，比上年增長(zhǎng)3.23%。

（16）國(guó)土海洋氣象等支出2,140萬(wàn)元，完成預(yù)算的67.59%，比上年增長(zhǎng)9.80%。

（17）住房保障支出4,469萬(wàn)元，完成預(yù)算的158.81%，比上年減少6.37%。

（18）糧油物資儲(chǔ)備支出1,061萬(wàn)元，完成預(yù)算的50.52%，比上年減少45.45%。

（19）債務(wù)付息支出4,056萬(wàn)元，完成預(yù)算的112.20%，比上年增長(zhǎng)12.75倍。

（20）其他支出27萬(wàn)元，完成預(yù)算的11.74%，比上年減少92.08%。

2、支出超年度預(yù)算的科目。超年度預(yù)算的支出科目有8項(xiàng)，超支金額28,739萬(wàn)元。其中：國(guó)防支出超支166萬(wàn)元、公共安全支出超支3,991萬(wàn)元、教育超支20,742萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)超支1,138萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保超支 554 萬(wàn)元、金融超支52萬(wàn)元、住房保障超支1,655萬(wàn)元、債務(wù)付息超支441萬(wàn)元。

超支的主要原因是：一是上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，以上8項(xiàng)全年列支的上級(jí)補(bǔ)助支出共23,338萬(wàn)元。主要包括：公共安全支出2,634萬(wàn)元、教育支出12,189萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出6,177萬(wàn)元等。二是支出功能科目調(diào)劑。為達(dá)到教育支出考核的要求，教師的住房公積金5,388萬(wàn)元、醫(yī)療保障繳費(fèi)3,271萬(wàn)元和社會(huì)養(yǎng)老保障繳費(fèi)10,066萬(wàn)元從原科目調(diào)整到教育科目反映。

3、支出未能完成年度預(yù)算的科目。未能完成年度預(yù)算的支出科目有12項(xiàng),減支金額36,950萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)減支2,088萬(wàn)元、文化與體育傳媒減支182萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)減支10,551萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育減支3,299萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)減支8,393萬(wàn)元、農(nóng)林水減支4,938萬(wàn)元、交通運(yùn)輸減支2,705萬(wàn)元、資源勘探信息等減支1,240萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等減支1,286萬(wàn)元、國(guó)土海洋氣象減支1,026萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備減支1,039萬(wàn)元和其他支出減支203萬(wàn)元。

減支的主要原因：一是由于時(shí)間進(jìn)度、項(xiàng)目進(jìn)度及地方財(cái)力實(shí)際等原因，涉及減支的科目中有部分項(xiàng)目轉(zhuǎn)列暫付、結(jié)轉(zhuǎn)下年列支或收回指標(biāo)。其中：①農(nóng)林水支出結(jié)轉(zhuǎn)下年列支的指標(biāo)共5,019萬(wàn)元；②社會(huì)保障和就業(yè)轉(zhuǎn)列暫付款4,538萬(wàn)元，收回指標(biāo)5,178萬(wàn)元。二是支出功能科目調(diào)劑。為達(dá)到教育支出考核的要求，教師的住房公積金5,388萬(wàn)元、醫(yī)療保障繳費(fèi)3,271萬(wàn)元和社會(huì)養(yǎng)老保障繳費(fèi)10,066萬(wàn)元從原科目調(diào)整到教育科目反映。

4、市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出情況。2018年，市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出為162,627萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.86%，比上年減少2.83%。其中，人員經(jīng)費(fèi)155,269萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.48%，比上年減少2.14%；公用經(jīng)費(fèi)7,358萬(wàn)元，完成預(yù)算的82.37%，比上年減少15.40%。具體包括：

1、工資福利支出137,823萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.18%，比上年增長(zhǎng)20.54%。增加的主要原因是：①2017年住房公積金和住房補(bǔ)貼共14,842萬(wàn)元在對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出反映，2018年該兩項(xiàng)支出共15,276萬(wàn)元調(diào)整到工資福利支出反映。②2018年實(shí)施職業(yè)年金制度，增加工資福利支出695萬(wàn)元。

2、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助17,446萬(wàn)元，完成預(yù)算的68.75%，比上年減少60.64%。減幅較大的主要原因：①2017年住房公積金和住房補(bǔ)貼共14,842萬(wàn)元在對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出反映，2018年該兩項(xiàng)支出共15,276萬(wàn)元調(diào)整到工資福利支出反映；②由于實(shí)施新的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，行政事業(yè)單位的退休人員生活性補(bǔ)貼納入社會(huì)保險(xiǎn)基金發(fā)放。

3、商品和服務(wù)支出7,234萬(wàn)元，完成預(yù)算的82.13%，比上年減少13.20%。減幅較大的主要原因：該科目年初預(yù)算包含公安局的“按非稅收入下達(dá)預(yù)期目標(biāo)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目支出，而該項(xiàng)目實(shí)際執(zhí)行時(shí)有701萬(wàn)元人員經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)在工資福利支出。如將該因素考慮在內(nèi)，商品和服務(wù)支出7,935萬(wàn)元,完成預(yù)算的90.10%，比上年減少4.79%。

4、其他資本性支出124萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.20%，比上年減少65.84%。減幅較大的主要原因：2017年該項(xiàng)支出包含96萬(wàn)元公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，2018年公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)不在該項(xiàng)支出反映。

（三）結(jié)余情況。2018年，市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入116,482萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、鎮(zhèn)上解收入 106,520萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入137,248萬(wàn)元、調(diào)入資金4,589萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,856萬(wàn)元和上年結(jié)余6,595萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出331,212 萬(wàn)元、體制上解6,643萬(wàn)元、出口退稅超基數(shù)上解8,116萬(wàn)元、專項(xiàng)上解15,215萬(wàn)元、債券還本1,063萬(wàn)元、市對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出21,918萬(wàn)元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬(wàn)元后，年終滾存結(jié)余為18,517萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18,517萬(wàn)元，凈結(jié)余0萬(wàn)元）。年度市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。上述市本級(jí)一般公共預(yù)算支出，是按照“量入為出、收支平衡”的原則，根據(jù)國(guó)家和省的文件及經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)安排辦理，并依據(jù)財(cái)政部《2018年政府收支分類科目》的要求編列的。

三、2018年全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)178,969萬(wàn)元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）177,943萬(wàn)元的100.58%，比上年減少32.43%；全市政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)237,189萬(wàn)元，完成預(yù)算237,966萬(wàn)元的99.67%，比上年增長(zhǎng)12.72%。

（一）收入情況

1、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入133,090萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.58%，比上年減少42.62%。減幅較大的主要原因：2017年補(bǔ)繳土地價(jià)款133,710萬(wàn)元（其中因三舊改造產(chǎn)生的補(bǔ)繳土地價(jià)款121,962萬(wàn)元），而2018年該項(xiàng)收入為6,417萬(wàn)元。

2、國(guó)有土地收益基金收入23,628萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.58%，比上年增長(zhǎng)32.35%。增幅較大的主要原因：①出讓金山大道東側(cè)1號(hào)地塊計(jì)提國(guó)有土地收益基金4,902萬(wàn)元；②出讓開平市三埠街道辦新港路89號(hào)地塊計(jì)提國(guó)有土地收益基金9,473萬(wàn)元。

3、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入727萬(wàn)元，完成預(yù)算的103.41%，比上年減少45.01%。減幅較大的主要原因：該項(xiàng)收入根據(jù)土地出讓面積計(jì)提，2018年土地出讓面積比2017年減少51.73%。

4、彩票公益金收入1,133萬(wàn)元，完成預(yù)算的108.94%，比上年增長(zhǎng)2.53%。

5、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入16,960萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%，比上年增長(zhǎng)108.92%。增幅較大的主要原因：根據(jù)省及審計(jì)要求清理專戶結(jié)余，2018年把在財(cái)政專戶反映的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)部分歷年結(jié)余7,960萬(wàn)元調(diào)入政府性基金。

6、污水處理費(fèi)收入3,431萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%，比上年增長(zhǎng)5.76%。

（二）支出情況

1、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出185,425萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.53%，比上年增長(zhǎng)5.65%。

2、國(guó)有土地收益基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出24,085萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.20%，比上年增長(zhǎng)96.68%。增幅較大的主要原因：在此項(xiàng)安排部分的赤坎古鎮(zhèn)專項(xiàng)征收經(jīng)費(fèi)13,000萬(wàn)元。

3、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出357萬(wàn)元，完成預(yù)算的70.69%，比上年增長(zhǎng)28.75倍。增幅較大的主要原因：上級(jí)補(bǔ)助的永暉農(nóng)機(jī)專業(yè)合作社聯(lián)社建設(shè)相關(guān)支出300萬(wàn)元。

4、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出17,169萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.08%，比上年增長(zhǎng)70.99%。增幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金?？顚Ｓ谩⒁允斩ㄖУ脑瓌t，2018年城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入增幅較大，安排的支出相應(yīng)增加。

5、彩票公益金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出1,244萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.54%，比上年增長(zhǎng)21.25%。

6、污水處理費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出2,751萬(wàn)元，完成預(yù)算的80.30%，比上年增長(zhǎng)16.86%。

7、大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出1,862萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.47%，比上年減少52.85%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

8、小型水庫(kù)移民扶助基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出164萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.62%，比上年增長(zhǎng)228%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

9、大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出11萬(wàn)元，完成預(yù)算的64.71%，比上年減少88.54%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

10、國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出154萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.05%，比上年增長(zhǎng)42.59%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

11、彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出83萬(wàn)元，完成預(yù)算的118.57%，比上年增長(zhǎng)23.88%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

12、旅游發(fā)展基金支出10萬(wàn)元，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出，比上年減少23.08%。

13、地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出3,832萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.03%。

14、地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出42萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

（三）結(jié)余情況。2018年，全市政府性基金預(yù)算收入178,969萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入6,820萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49,474萬(wàn)元和上年結(jié)余64,103萬(wàn)元（其中：待償債置換專項(xiàng)債券上年結(jié)余570萬(wàn)元、政府性基金上年結(jié)余63,533萬(wàn)元），減去政府性基金預(yù)算支出237,189萬(wàn)元、債務(wù)還本支出25,044萬(wàn)元和調(diào)出資金1,664萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余為35,469萬(wàn)元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，年度政府性基金預(yù)算收支平衡。

四、全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

按可比口徑統(tǒng)計(jì)，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)425萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，與上年持平；全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)352萬(wàn)元，完成預(yù)算的82.82%，比上年減支73萬(wàn)元，減少17.18%。

五、全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)237,098萬(wàn)元,完成預(yù)算的72.61%,比上年增長(zhǎng)30.14%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余197,340萬(wàn)元，收入總計(jì)434,438萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出219,823萬(wàn)元，完成預(yù)算的66.31%,比上年增長(zhǎng)28.18%；上解上級(jí)支出1,858萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余212,757萬(wàn)元。

根據(jù)《廣東省人民政府關(guān)于貫徹落實(shí)<國(guó)務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定>的通知》（粵府〔2015〕129號(hào)）精神，從2014年10月1日起實(shí)施機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。編制2018年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支包含了2014年10月至2018年12月機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入138,753萬(wàn)元和支出138,464萬(wàn)元。在實(shí)際執(zhí)行過程中，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革從2017年12月起才逐步推進(jìn)，截至 2018年7月才基本完成當(dāng)月的正常征繳和待遇發(fā)放工作，但從2014年10月開始的補(bǔ)收補(bǔ)支工作尚未開展。因此，2018年全市的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入和支出執(zhí)行率較低。

各險(xiǎn)種的收支執(zhí)行情況具體如下：

（一）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入84,287萬(wàn)元，完成預(yù)算的103.25%，比上年增長(zhǎng)3.97%；支出98,260萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.84%，比上年增長(zhǎng)9.54%。

（二）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入32,299萬(wàn)元，完成預(yù)算的140.20%，比上年增長(zhǎng)63.36%；支出19,899萬(wàn)元，完成預(yù)算的116.96%，比上年增長(zhǎng)29.00%。

（三）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入45,242萬(wàn)元，完成預(yù)算的116.39%，比上年增長(zhǎng)16.50%；支出41,474萬(wàn)元，完成預(yù)算的109.99%，比上年增長(zhǎng)19.04%，其中：住院支出31,857萬(wàn)元，門診支出6,507萬(wàn)元，大病保險(xiǎn)支出2,559萬(wàn)元。

（四）城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入41,034萬(wàn)元，完成預(yù)算的106.01%，比上年增長(zhǎng)12.00%；支出31,250萬(wàn)元，完成預(yù)算的95.94%，比上年增長(zhǎng)6.66%，其中：住院支出24,738萬(wàn)元，門診支出2,916萬(wàn)元，大病保險(xiǎn)支出2,701萬(wàn)元。

（五）工傷保險(xiǎn)基金收入2,395萬(wàn)元，完成預(yù)算的145.33%，比上年增長(zhǎng)41.30%；支出2,132萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.52%，比上年減少2.29%。

（六）失業(yè)保險(xiǎn)基金收入2,913萬(wàn)元，完成預(yù)算的113.83%，比上年增長(zhǎng)3.30%；支出2,332萬(wàn)元，完成預(yù)算的95.03%，比上年增長(zhǎng)9.07%。

（七）生育保險(xiǎn)基金收入2,122萬(wàn)元，完成預(yù)算的156.49%，比上年增長(zhǎng)56.95%；支出3,621萬(wàn)元，完成預(yù)算的115.47%，比上年增長(zhǎng)85.79%。

六、2018年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況（含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算）

市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出2,158萬(wàn)元，完成預(yù)算的95.61%，比上年減支369萬(wàn)元，減少14.61%。其中：

（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)用60萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%，比上年增支1萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.99%。

（二）公務(wù)接待費(fèi)用648萬(wàn)元，完成預(yù)算的70.28%，比上年減支284萬(wàn)元，減少30.45%。

（三）公務(wù)用車費(fèi)用1,450萬(wàn)元，完成預(yù)算的113.73%，比上年減支86萬(wàn)元，減少5.61%。其中：

1、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1,007萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.83%，比上年減支73萬(wàn)元，減少6.72%。

2、公務(wù)用車購(gòu)置443萬(wàn)元，完成預(yù)算的188.51%，比上年減支14萬(wàn)元，減少2.98%。預(yù)算超支的主要原因是：①在預(yù)算執(zhí)行過程中，原車改核定部分保留公務(wù)用車為黃標(biāo)車或到期報(bào)廢車，需要更新購(gòu)置，因此，經(jīng)市政府審批同意追加公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)用34萬(wàn)元。②2018年上級(jí)補(bǔ)助公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)用31萬(wàn)元。③根據(jù)上級(jí)要求，特種專業(yè)技術(shù)用車納入公務(wù)用車統(tǒng)計(jì)范圍，2018年環(huán)境衛(wèi)生管理處和食品藥品監(jiān)督管理局購(gòu)置特種專業(yè)技術(shù)用車共176萬(wàn)元。如剔除以上因素，市本級(jí)財(cái)政公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)用支出202萬(wàn)元，完成預(yù)算的85.96%，比上年減支255萬(wàn)元，減少55.80%。

七、2018年市重點(diǎn)支出（基本公共服務(wù)均等化）執(zhí)行情況

（一）基本公共服務(wù)均等化十項(xiàng)支出286,609萬(wàn)元，完成預(yù)算的176.93%，比上年增長(zhǎng)29.61%。具體的項(xiàng)目包括：

1、公共教育支出104,917萬(wàn)元，完成預(yù)算的148.31%，比上年增長(zhǎng)21.38%。增幅較大的主要原因是：根據(jù)上級(jí)關(guān)于2018年基本公共服務(wù)均等化的統(tǒng)計(jì)口徑，相應(yīng)增加統(tǒng)計(jì)科目。

2、公共文化體育支出5,007萬(wàn)元，完成預(yù)算的518.32%，比上年增長(zhǎng)13.98%。預(yù)算執(zhí)行率較大的主要原因：根據(jù)上級(jí)公共文化考核的要求，加大公共文化的支出。

3、公共衛(wèi)生支出24,676萬(wàn)元，完成預(yù)算的116.74%，比上年增長(zhǎng)34.38%。增幅較大的主要原因：根據(jù)上級(jí)關(guān)于2018年基本公共服務(wù)均等化的統(tǒng)計(jì)口徑，相應(yīng)增加統(tǒng)計(jì)科目。

4、公共交通支出3,682 萬(wàn)元，完成預(yù)算的80.55%，比上年增長(zhǎng)58.16%。增幅較大的主要原因：根據(jù)上級(jí)關(guān)于2018年基本公共服務(wù)均等化的統(tǒng)計(jì)口徑，相應(yīng)增加統(tǒng)計(jì)科目。

5、公共安全支出34,749 萬(wàn)元，完成預(yù)算的167.64%，比上年增長(zhǎng)23.89%。增幅較大的主要原因是：根據(jù)上級(jí)關(guān)于2018年基本公共服務(wù)均等化的統(tǒng)計(jì)口徑，相應(yīng)增加統(tǒng)計(jì)科目。

6、生活保障支出75,989 萬(wàn)元，完成預(yù)算的253.10%，比上年增長(zhǎng)42.57%。增幅較大的主要原因是：根據(jù)上級(jí)關(guān)于2018年基本公共服務(wù)均等化的統(tǒng)計(jì)口徑，相應(yīng)增加統(tǒng)計(jì)科目。

 7、就業(yè)保障支出892 萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.36%，比上年減少21.14%。減幅較大的主要原因是：根據(jù)上級(jí)關(guān)于2018年基本公共服務(wù)均等化的統(tǒng)計(jì)口徑，相應(yīng)減少統(tǒng)計(jì)科目。

8、醫(yī)療保障支出26,753萬(wàn)元，完成預(yù)算的303.87%，比上年增長(zhǎng)13.25%。增幅較大的主要原因是：根據(jù)上級(jí)關(guān)于2018年基本公共服務(wù)均等化的統(tǒng)計(jì)口徑，相應(yīng)增加統(tǒng)計(jì)科目。

9、住房保障支出5,798 萬(wàn)元，完成預(yù)算的767.95%，比上年增長(zhǎng)5.38倍。增幅較大的主要原因是：根據(jù)上級(jí)關(guān)于2018年基本公共服務(wù)均等化的統(tǒng)計(jì)口徑，相應(yīng)增加統(tǒng)計(jì)科目。

10、生態(tài)環(huán)保支出4,146萬(wàn)元，完成預(yù)算的122.41%，比上年增長(zhǎng)58.91%。增幅較大的主要原因是：根據(jù)上級(jí)關(guān)于2018年基本公共服務(wù)均等化的統(tǒng)計(jì)口徑，相應(yīng)增加統(tǒng)計(jì)科目。

（二）重大投資項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況

2018年“城市提質(zhì)”與“鄉(xiāng)村振興”項(xiàng)目預(yù)算76,636萬(wàn)元，實(shí)際支出31,567萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率為41.19%。執(zhí)行率較低的主要原因是工程類項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度較慢，影響了支出進(jìn)度。

（1）新美大道建設(shè)工程支出4,862萬(wàn)元；

（2）325國(guó)道與274省道美化改造工程支出61萬(wàn)元；

（3）中和路至思明路段路面提升改造工程支出6萬(wàn)元；

（4）富強(qiáng)路至中山大道段路面改造工程支出15萬(wàn)元；

（5）沖澄橋工程支出10萬(wàn)元；

（6）寶源橋工程支出36萬(wàn)元；

（7）振華橋工程無(wú)支出；

（8）寶堤?hào)|路路面改造工程支出4萬(wàn)元；

（9）市區(qū)橋梁特色美化工程無(wú)支出；

（10）長(zhǎng)沙、幸福片區(qū)清掃保潔2,887萬(wàn)元；

（11）深茂鐵路開平站場(chǎng)支出4,500萬(wàn)元；

（12）開春高速2018年項(xiàng)目資本金支出1,124萬(wàn)元；

（13）國(guó)道G325線開平市區(qū)改線工程支出133萬(wàn)元；

（14）國(guó)省道改造工程開平市配套資金支出430萬(wàn)元；

（15）水口新衛(wèi)浴城土地整理及長(zhǎng)堤建設(shè)支出7,179萬(wàn)元；

（16）開陽(yáng)高速公路月山互通連接線工程征地項(xiàng)目支出2,899萬(wàn)元；

（17）城區(qū)高清視頻監(jiān)控建設(shè)支出465萬(wàn)元；

（18）創(chuàng)建文明城市專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出780萬(wàn)元；

（19）農(nóng)村人居環(huán)境整治支出5,320萬(wàn)元；

（20）振興農(nóng)村建設(shè)四個(gè)示范項(xiàng)目支出71萬(wàn)元。

八、市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算執(zhí)行情況

2018年，市對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出100,772萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.00%。包括一般性轉(zhuǎn)移支付9,584萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付91,188萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算安排9,641萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算安排81,547萬(wàn)元）。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要包括：返還各鎮(zhèn)及翠山湖土地出讓收入61,652萬(wàn)元、赤坎古鎮(zhèn)專項(xiàng)征收經(jīng)費(fèi)22,991萬(wàn)元、公安派出所公用經(jīng)費(fèi)（市對(duì)鎮(zhèn)補(bǔ)助部分）1,052萬(wàn)元等。

九、開平市地方政府性債務(wù)余額情況

（一）2018年初地方政府債務(wù)余額。經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳核定我市2017年末地方政府債務(wù)限額為416,158.97萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)158,800.25萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)257,358.72萬(wàn)元）。2018年初，我市地方政府債務(wù)余額為403,529.33萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)157,679.98萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)245,002.35萬(wàn)元、或有債務(wù)847萬(wàn)元）。

（二）地方政府債務(wù)置換債券轉(zhuǎn)貸情況。2018年，我市收到省財(cái)政下達(dá)新增債券轉(zhuǎn)貸資金25,000萬(wàn)元，專項(xiàng)用于土地儲(chǔ)備；置換債券轉(zhuǎn)貸資金24,474萬(wàn)元，全部用于置換環(huán)城公路存量債務(wù)項(xiàng)目。

（三）2018年還本付息情況。2018年，我市債券還本付息合計(jì)11,527.07萬(wàn)元，其中一般債券還本2,326.40萬(wàn)元，一般債券付息5,960.24萬(wàn)元（含江門市本級(jí)劃轉(zhuǎn)我市8億債券的付息，實(shí)際不用我市支出），專項(xiàng)債券付息3,240.43萬(wàn)元。

（四）2018年底地方政府債務(wù)余額。經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳核定我市2018年末地方政府債務(wù)限額為441,158.97萬(wàn)元(其中：一般債務(wù)158,800.25萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)282,358.72萬(wàn)元)。截至2018年12月31日，我市地方政府債務(wù)余額為424,091.60萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)155,113.60萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)268,131萬(wàn)元、或有債務(wù)847萬(wàn)元）。

綜合債務(wù)率為42.11%，其中：一般債務(wù)率為59.80%、專項(xiàng)債務(wù)率為59.40%。風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算評(píng)估為安全地區(qū)。

十、主要存在的問題及工作措施

2018年，我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但財(cái)政運(yùn)行中仍存在一些問題和不足：①產(chǎn)業(yè)龍頭項(xiàng)目偏少，新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換還不夠快，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有待提高；②財(cái)政收入結(jié)構(gòu)性質(zhì)量問題較為突出，受減稅降費(fèi)政策、非稅增長(zhǎng)空間縮窄等因素影響，財(cái)政增收壓力持續(xù)加大；③部分項(xiàng)目支出進(jìn)度緩慢，財(cái)政支出績(jī)效有待進(jìn)一步提高。對(duì)此，我們高度重視，將通過加大財(cái)源培植、優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)、完善預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制等一系列扎實(shí)有效的措施加以解決。

2019年，市財(cái)政將認(rèn)真貫徹上級(jí)的決策部署，持續(xù)深化市委提出“產(chǎn)業(yè)提升、城市提質(zhì)、工作提效”的工作主線，積極秉承“實(shí)、穩(wěn)、優(yōu)”的財(cái)政精神，充分發(fā)揮財(cái)政支撐、保障、引導(dǎo)作用，加快現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)，切實(shí)提升生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)、管財(cái)水平，為全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定提供財(cái)力保障。